Инвестиционные операции банков сводятся в основном к операциям с ценными бумагами. Под ценными бумагами понимаются специальным образом оформленные финансовые документы, предъявление которых необходимо для реализации выраженного в них права. Специфика и закономерности процессов первичного и вторичного обращения ценных бумаг определяются в зависимости от их типа.
1. Долевые ценные бумаги удостоверяют право владельца на долю в капитале предприятия. К ним относятся акции. В Федеральном законе «О рынке ценных бумаг» от 20.03.96 г. акция определена как «эмиссионная ценная бумага, закрепляющая права ее владельца (акционера) на получение части прибыли акционерного общества в виде дивидендов, на участие в управлении акционерным обществом и на часть имущества, остающегося после его ликвидации. Выпуск акций на предъявителя разрешается в определенном отношении к величине оплаченного уставного капитала эмитента в соответствии с нормативом, установленным Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг».
Исходя из различий в способе выплаты дивидендов, можно выделить акции простые и привилегированные, предоставляющие какие-либо преимущества их держателям. Содержание и конкретные формы реализации преимуществ определяются в учредительных документах. Как правило, эти особые льготы заключаются в преимущественном по сравнению с владельцами простых акций праве на получение дивидендов. Одновременно для владельцев привилегированных акций в уставе может быть предусмотрено отсутствие права голоса на общем собрании акционеров. Тем самым ограничиваются права их держателей по участию в управлении хозяйственной деятельностью.
Права привилегированных акционеров могут быть реализованы также в возможности получения привилегированного дивиденда, выплачиваемого каждый год, в заранее определенной пропорции к номиналу привилегированной акции. В случае недостаточности распределяемой прибыли привилегированный дивиденд обычно переносится на последующий финансовый год и выплачивается в первоочередном порядке.
Наиболее привлекательны привилегированные акции для отдельных держателей, располагающих незначительными средствами и не имеющих ни времени, ни возможностей участвовать в управленческом процессе.
2. Долговые ценные бумаги удостоверяют право конкретного денежного требования (но не право собственности). К ним относятся облигации, векселя, чеки и сертификаты задолженностей .
Облигация - эмиссионная ценная бумага, закрепляющая право ее держателя на получение от эмитента облигации в предусмотренный ею срок ее номинальной стоимости или иного имущественного эквивалента. Облигация может предусматривать иные имущественные права ее держателя, если это не противоречит законодательству Российской Федерации. Облигации могут быть предъявительскими либо именными, свободно обращающимися, либо с ограниченным кругом обращения.
Одной из важных характеристик облигации является срок ее созревания. Это срок действия контрактного соглашения по данному выпуску, по истечении которого держатель получает стоимость облигации, то есть происходит ее полное погашение. Срок погашения может быть самым различным, в том числе существуют и бессрочные типы облигаций.
Облигации никак не связаны с прибылью. Процент по ним должен выплачиваться и при убыточности. До окончания срока созревания облигации, как и акции, могут быть проданы на бирже или на свободном рынке ценных бумаг, и также как у акций, их рыночная цена может быть выше или ниже номинальной.
Вексель представляет собой ценную бумагу, удостоверяющую безусловное денежное обязательство векселедателя уплатить по наступлении срока определенную сумму денег владельцу векселя. Как письменное долговое обязательство строго установленной формы, вексель дает его владельцу бесспорное право по истечении срока обязательства требовать от должника уплаты обозначенной на векселе денежной суммы.
Вексель может быть выдан только юридическим и физическим лицам, зарегистрированным на территории Российской Федерации или на территории иного государства, использующего рубль в качестве официальной денежной единицы. Вексель не подлежит вывозу на территорию государства, не использующего рубль в качестве официальной денежной единицы.
Вексель является для предпринимателя, предоставляющего кредит, не только более простым, но и более надежным способом возврата долга. Вексель можно использовать для отсрочки или рассрочки платежа, то есть это своего рода покупка в кредит. Например, при сделке купли-продажи оплату товаров можно частично произвести перечислением денег наличными или с помощью векселя. Можно и на всю стоимость товара выдать вексель. Тем самым оплата производится не в момент приобретения товара, а через некоторое время - покупка в долг. К моменту оплаты векселя цена товара может повыситься. Таким образом, вексель удобно использовать в условиях растущей инфляции.
Остальные виды ценных бумаг мы рассмотрим менее детально и остановимся только на определениях, так как для формирования портфеля ценных бумаг коммерческого банка они имеют не такое важное значение, как вышеперечисленные.
Чеком признается ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное письменное распоряжение чекодателя банку уплатить держателю чека указанную в нем сумму. Чек должен быть предъявлен к оплате в течение срока, установленного законодательством.
Различные сертификаты выпускаются для привлечения дополнительных средств. Среди банковских сертификатов выделяются два основных типа: депозитные и сберегательные сертификаты.
Депозитным сертификатом называется документ, являющийся обязательством банка по выплате размещенных у него депозитов, право требования по которому может передаваться одним лицом другому. Депозитный сертификат может быть выдан только организации, являющейся юридическим лицом, зарегистрированным на территории России или на территории другого государства, использующего рубль в качестве официальной денежной единицы.
Сберегательным сертификатом может именоваться документ, выступающий обязательством банка по выплате размещенных у него сберегательных вкладов.
3. Производные ценные бумаги удостоверяют право их владельца на приобретение или продажу первичных ценных бумаг. К ним относятся опционы и варранты.
Опцион представляет собой ценную бумагу в форме контракта, заключенного между двумя лицами, одно из которых выписывает и продает опцион, а другое покупает его и получает право в течение оговоренного срока купить или продать другие ценные бумаги по фиксированной цене.
Варрант - это ценная бумага, обладатель которой получает право покупки ценных бумаг по установленной цене в течение определенного периода времени или бессрочно.
4. К товарным ценным бумагам относятся такие товарораспорядительные документы как коносаменты и складские свидетельства .
Коносаментом признается товарораспорядительный документ, удостоверяющий право его держателя распоряжаться указанным в коносаменте грузом и получить груз после завершения перевозки. Он может быть предъявительским, ордерным или именным. При составлении коносамента в нескольких подлинных экземплярах выдача груза по первому предъявленному коносаменту прекращает действие остальных экземпляров.
Складские свидетельства могут быть простыми или двойными.
Простым складским свидетельством является предъявительская ценная бумага, держатель которой приобретает право распоряжения товаром, владея не этим товаром, а ценной бумагой.
Особенностью двойного складского свидетельства являетсято, что оно состоит из складского свидетельства и залогового свидетельства (или варранта), которые могут быть отделены друг от друга и обращаться самостоятельно.
Кроме этого перечисленные виды ценных бумаг могут различаться по следующим признакам:
а) по форме выпуска:
- на документарные , то есть владельцы которых устанавливаются на основании предъявления оформленного надлежащим образом сертификата ценной бумаги или, в случае депонирования такового, на основании записи по счету депо;
- бездокументарные, владельцы которых устанавливаются на основании записи в системе ведения реестра владельцев ценных бумаг или в случае депонирования ценных бумаг, на основании записи по счету депо;
б) по форме удостоверения прав собственности:
- на предъявительские - ценные бумаги, переход прав на которые и осуществление закрепленных ими прав не требуют идентификации владельца;
- именные - ценные бумаги, информация о владельцах которых должна быть доступна эмитенту в форме реестра владельца ценных бумаг, переход прав на которые и осуществление закрепленных ими прав требуют идентификации владельца;
- ордерные - ценные бумаги, права держателей которых подтверждаются как предъявителем этих бумаг, так и наличием соответствующих надписей;
в) по форме размещения:
- на эмиссионные - любая ценная бумага, в том числе бездокументарная, которая характеризуется одновременно следующими признаками: размещается выпусками; закрепляет совокупность имущественных и неимущественных прав, подлежащих удостоверению, уступке и безусловному осуществлению; имеет равные объем и сроки осуществления прав внутри одного выпуска вне зависимости от времени приобретения ценной бумаги;
- неэмиссионные - остальные ценные бумаги, не характеризую-щиеся перечисленными выше признаками.
Кроме того, в самом общем виде классификацию основных инструментов рынка ценных бумаг можно представить следующим образом. В зависимости от характера сделок, лежащих в основе выпуска ценных бумаг, а также целей их выпуска, они подразделяются на фондовые (акции, облигации) и коммерческие бумаги (коммерческие векселя, чеки, складские и залоговые свидетельства). Именно в соответствии с этой классификацией ценных бумаг банковские операции с ними подразделяются на фондовые и коммерческие.
Код вопроса: 2.1.89 Инвестиционный пай предоставляет владельцу следующие права:
I. Долю в праве собственности на имущество, составляющее паевой инвестиционный фонд II. Право собственности на имущество, составляющее паевой инвестиционной фонд
III. Право требовать от управляющей компании надлежащего доверительного управления паевым инвестиционным фондом
IV. Право на получение дохода (процента)
V. Право на получение денежной компенсации при прекращении договора доверительного управления паевым инвестиционным фондом со всеми владельцами инвестиционных паев этого паевого инвестиционного фонда Ответы:
A. I, III, V
B. II, IV, V
C. I, IV, V
D. II, III, IV
Код вопроса: 2.1.90 Инвестиционный пай одного ПИФа удостоверяет: Ответы:
A. Одинаковую долю в праве общей собственности на имущество, составляющее паевой инвестиционный фонд, и одинаковые права
B. Разные доли в праве общей собственности на имущество, составляющее паевой инвестиционный фонд, но одинаковые права
C. Одинаковую долю в праве общей собственности на имущество, составляющее паевой инвестиционный фонд, но разные права
D. Разные доли в праве общей собственности на имущество, составляющее паевой инвестиционный фонд, и разные права
Код вопроса: 2.1.91 Инвестиционные паи могут выпускаться как: Ответы:
A. Документарные предъявительские ценные бумаги
B. Именные документарные ценные бумаги
C. Именные бездокументарные ценные бумаги
D. Бездокументарные предъявительские ценные бумаги
Код вопроса: 2.1.92 Ограничения обращения инвестиционных паев могут устанавливаться: Ответы:
A. Управляющей компанией
B. Решением о выпуске
D. Правилами фонда
Код вопроса: 2.1.93 В случаях, если требуется составление списка владельцев инвестиционных паев, депозитарий, которому в
реестре владельцев открыт счет номинального держателя, обязан представить лицу, осуществляющему ведение реестра, сведения, необходимые для составления списка владельцев инвестиционных паев, не позднее:
A. Одного рабочего дня с даты получения соответствующего требования
B. Двух рабочих дней с даты получения соответствующего требования
C. Пяти рабочих дней с даты получения соответствующего требования
D. Семи рабочих дней с даты получения соответствующего требования
Код вопроса: 2.1.94 Ипотечное покрытие могут составлять:
I. Обеспеченные ипотекой требования о возврате основной суммы долга и (или) об уплате процентов по кредитным договорам и договорам займа, в том числе удостоверенные закладными;
II. Ипотечные сертификаты участия, удостоверяющие долю их владельцев в праве общей собственности на другое ипотечное покрытие;
III. Денежные средства в валюте Российской Федерации; IV. Денежные средства в иностранной валюте;
V. Государственные ценные бумаги;
VI. Недвижимое имущество в случаях, предусмотренных Федеральным законом. Ответы:
A. Все, кроме II
B. Все, кроме IV
C. Все, кроме VI
D. Все перечисленное
Код вопроса: 2.1.95 Ипотечный сертификат участия предоставляет владельцу следующие права:
I. Долю в праве общей собственности на ипотечное покрытие II. Право собственности на ипотечное покрытие
III. Право требовать от выдавшего ее лица надлежащего доверительного управления ипотечным покрытием IV. Право на участие в доверительном управлении ипотечным покрытием
V. Право на получение дохода от доверительного управления ипотечным покрытием
VI. Право на получение денежных средств, полученных во исполнение обязательств, требования по которым составляют ипотечное покрытие Ответы:
A. I, III, VI
B. II, IV, V
C. II, III, VI
D. I, IV, V
Код вопроса: 2.1.96 Эмиссионной ценной бумагой, закрепляющей право ее владельца на покупку в предусмотренный в ней срок
и/или при наступлении указанных в ней обстоятельств определенного количества акций эмитента по цене, определенной в данной ценной бумаге, является:
A. Опцион эмитента
B. Опционный контракт
C. Фьючерсный контракт
D. Форвардный контракт
Код вопроса: 2.1.97 Укажите верные утверждения в отношении опциона эмитента:
I. Является эмиссионной ценной бумагой
II. Является неэмиссионной ценной бумагой
III. Является инструментом срочного рынка, определяющим права на получение (передачу) имущества (включая деньги, валютные ценности и ценные бумаги) или информации с условием, что держатель опциона может отказаться от прав по нему в одностороннем порядке
IV. Закрепляет право ее владельца на покупку в предусмотренный срок и/или при наступлении указанных в данной ценной бумаге обстоятельств определенного количества акций эмитента по цене, определенной в данной ценной бумаге
V. Является именной ценной бумагой
VI. Является ценной бумагой на предъявителя Ответы:
A. I, IV, V
B. III
C. II, VI
D. VI
Код вопроса: 2.1.98 Укажите верные утверждения в отношении формы опциона эмитента: Ответы:
A. Документарная ценная бумага на предъявителя
B. Ордерная документарная ценная бумага
C. Именная документарная ценная бумага
D. Именная бездокументарная ценная бумага
Код вопроса: 2.1.99 Эмиссионная ценная бумага, закрепляющая право ее владельца на получение от эмитента ценной бумаги в
предусмотренный в ней срок ее номинальной стоимости или иного имущественного эквивалента Ответы:
A. Векселем
B. Облигацией
D. Инвестиционным паем
Код вопроса: 2.1.100 Как называется облигация, по которой не выплачиваются проценты, а доход инвестор получает за счет
разницы между ценой приобретения и погашением облигации по номиналу. I. Купонная;
II. Дисконтная бескупонная. Ответы:
A. I
B. II
C. Все перечисленное
D. Правильный ответ не указан
Код вопроса: 2.1.101 Укажите верные утверждения в отношении облигации:
I. Облигация является эмиссионной ценной бумагой
II. Облигация является неэмиссионной ценной бумагой
III. Облигация закрепляет право ее владельца на получение от эмитента в предусмотренный в ней срок ее номинальной стоимости или иного имущественного эквивалента
IV. Облигация закрепляет права ее владельца на получение части прибыли акционерного общества в виде дивидендов, на участие в управлении акционерным обществом
V. Облигация может предусматривать право ее владельца на получение фиксированного в ней процента от номинальной стоимости облигации либо иные имущественные права
VI. Доходом по облигации является процент и/или дисконт VII. Доходом по облигации являются дивиденды
A. I, III, V, VI
B. II, IV, VII
C. I, IV, VII
D. I, IV
Код вопроса: 2.1.102 В соответствии с Федеральным законом «О рынке ценных бумаг» исполнение обязательств по облигациям может обеспечиваться:
I. Залогом II. Неустойкой
III. Удержанием имущества должника IV. Поручительством
V. Банковской гарантией VI. Задатком
VII. Государственной или муниципальной гарантией Ответы:
A. Только I, IV, V, VII
B. Только II, III, VI
C. Только V, VII
D. Только I, IV, VI
Код вопроса: 2.1.103 Укажите верные положения в отношении обеспечения облигации
I. Предметом залога могут быть только ценные бумаги и недвижимое имущество
II. Предметом залога могут быть любые вещи, включая деньги и ценные бумаги, иное имущество, в том числе имущественные права
III. Срок, на который выдается банковская гарантия, должен не менее чем на 6 месяцев превышать дату (срок окончания) погашения облигации
IV. Срок, на который выдается банковская гарантия, может быть равен сроку погашения облигации V. Облигации, обеспеченные ипотекой, должны размещаться до государственной регистрации ипотеки
VI. Запрещается размещать облигации, обеспеченные ипотекой, до государственной регистрации ипотеки Ответы:
B. II, IV, V C. I, IV
Код вопроса: 2.1.104 Облигацией с ипотечным покрытием является: Ответы:
A. Облигация, исполнение обязательств по которой обеспечивается полностью или в части залогом ипотечного покрытия
B. Ценная бумага, предоставляющая право ее владельцу на оплату денежных обязательств по договору ипотечным покрытием
C. Облигация, исполнение обязательств по которой предусматривает выплату дохода недвижимым имуществом, находящимся в залоге эмитента
D. Облигация, исполнение обязательств по которой предусматривает выплату ее номинальной стоимости недвижимым имуществом, находящимся в залоге эмитента
Код вопроса: 2.1.105 Укажите закономерности, которые необходимо учитывать заемщику и кредитору для того, чтобы
определить процентную ставку за пользование кредитом?
I. Чем выше кредитный рейтинг, тем выше процентная ставка за пользование кредитом II. Чем выше кредитный рейтинг, тем ниже процентная ставка за пользование кредитом
III. Чем стабильнее политика государства, тем выше процентная ставка за пользование кредитом IV. Чем стабильнее политика государства, тем ниже процентная ставка за пользование кредитом
V. Чем выше уровень инфляции в стране, тем выше процентная ставка, которую потребуют кредиторы за пользование кредитом
VI. Чем выше уровень инфляции в стране, тем ниже процентная ставка, которую потребуют кредиторы за пользование кредитом Ответы:
A. I, III, V B. II, IV, VI C. I, IV, V
Код вопроса: 2.1.106 Укажите верные утверждения в отношении формы корпоративной облигации:
I. Документарная ценная бумага на предъявителя; II. Ордерная документарная ценная бумага;
III. Именная документарная ценная бумага;
IV. Именная бездокументарная ценная бумага. Ответы:
A. II
B. III
C. I и IV
D. I, III и IV
Код вопроса: 2.1.107 Укажите правильное утверждение в отношении облигации с плавающей процентной ставкой Ответы:
A. Рыночная цена облигации с плавающей процентной ставкой менее изменчива, чем рыночная цена облигации с фиксированной процентной ставкой
B. Рыночная цена облигации с плавающей процентной ставкой более изменчива, чем рыночная цена облигации с фиксированной процентной ставкой
C. Плавающая процентная ставка по облигации непрерывно корректируется в зависимости от уровня инфляции
D. Рыночные цены облигации с плавающей процентной ставкой и облигации с фиксированной процентной ставкой изменяются идентично
Код вопроса: 2.1.108 Укажите верные утверждения в отношении рыночных цен облигаций с фиксированной и плавающей процентной ставкой
I. Рыночная цена облигации с фиксированной купонной ставкой не меняется, поскольку купон является постоянной величиной в течение всего срока обращения облигации
II. Рыночная цена облигации с фиксированной купонной ставкой меняется в зависимости от рыночных процентных ставок
III. Рыночная цена облигации с плавающей купонной ставкой не меняется, поскольку купон корректируется
в зависимости от рыночных процентных ставок
IV. Рыночная цена облигации с плавающей купонной ставкой менее изменчива по сравнению с рыночной ценой облигации с фиксированной купонной ставкой Ответы:
A. I и III
B. II и III
C. I и IV
D. II и IV
Код вопроса: 2.1.109 Отметьте неправильное утверждение, касающееся государственной гарантии: Ответы:
A. Ценные бумаги, эмитированные третьими лицами, обязательства по которым гарантированы Российской Федерацией, не являются государственными ценными бумагами
B. Срок государственной гарантии определяется сроком исполнения обязательств по ценным бумагам третьих лиц
C. Решение об обеспечении исполнения обязательств по ценным бумагам третьих лиц принимается Правительством Российской Федерации
D. Гарант по государственной гарантии несет солидарную ответственность по гарантированному им обязательству
Код вопроса: 2.1.110 Документ, содержащий безусловное обязательство векселедателя уплатить определенную сумму денег в
определенный срок векселедержателю, называется: Ответы:
A. Простой вексель
B. Переводной вексель
C. Тратта
D. Ректа-вексель
Код вопроса: 2.1.111 Как называется гарантия платежа по векселю за любое обязанное по нему лицо: Ответы:
A. Акцепт
B. Аллонж
C. Индоссамент
D. Аваль
Код вопроса: 2.1.112 Как называется векселедатель переводного векселя: Ответы:
A. Трассант
B. Трассат
C. Ремитент
D. Авалист
Код вопроса: 2.1.113 Как называется плательщик переводного векселя: Ответы:
A. Трассант
B. Трассат
C. Ремитент
D. Авалист
Код вопроса: 2.1.114 Как называется векселедержатель переводного векселя: Ответы:
A. Трассант
B. Трассат
C. Ремитент
D. Авалист
Код вопроса: 2.1.115 Отсутствие каких реквизитов лишает документ силы переводного векселя:
I. Наименование "вексель", включенное в самый текст документа и выраженное на том языке, на котором этот документ составлен
II. Наименование плательщика
III. Указание срока платежа
IV. Подпись того, кто выдает вексель (векселедателя)
V. Наименование того, кому или приказу кого платеж должен быть совершен VI. Указание даты составления векселя
VII. Указание места составления векселя
VIII. Указание места, в котором должен быть совершен платеж Ответы:
A. I, II, IV, V, VI
B. III, VII, VIII
C. I, II, III, VII, VIII
D. I, III, V, VII, VIII
Код вопроса: 2.1.116 Обязательные реквизиты простого векселя
I. Наименование "вексель", включенное в самый текст и выраженное на том языке, на котором этот документ составлен
II. Простое и ничем не обусловленное обещание уплатить определенную сумму III. Указание срока платежа
IV. Наименование плательщика
V. Указание места, в котором должен быть совершен платеж
VI. Наименование того, кому или приказу кого платеж должен быть совершен VII. Даты составления векселя
VIII. Указание места составления векселя
IX. Подпись того, кто выдает документ (векселедателя) Ответы:
A. I, II, V, VI, VII, IX
B. III, IV, VIII
C. I, III, V, VII, IX
D. III, IV, V, VIII
Код вопроса: 2.1.117 Укажите верные утверждения в отношении индоссамента:
I. Индоссамент должен быть простым и ничем не обусловленным
II. Индоссамент может быть ограничен условиями, которые указываются на дополнительном листе III. Частичный индоссамент недействителен
IV. Индоссамент переносит все права, вытекающие из векселя
V. Индоссант вправе передать по индоссаменту часть прав, указав их на дополнительном листе VI. Зачеркнутые индоссаменты считаются ненаписанными
VII. Вексель считается недействительным, если содержит зачеркнутые индоссаменты Ответы:
A. I, III, IV, VI
B. II, V, VII
C. I, IV, VII
D. Ничего из перечисленного
Код вопроса: 2.1.118 В соответствии с Федеральным законом «О переводном и простом векселе» по переводному и простому
векселю вправе обязываться:
I. Граждане Российской Федерации
II. Юридические лица Российской Федерации
III. Российская Федерация, субъекты Российской Федерации, городские, сельские поселения и другие муниципальные образования только в случаях, специально предусмотренных федеральным законом IV. Иностранные граждане
V. Иностранные правительства и международные организации Ответы:
A. I, II, III
B. II, III, IV, V
C. II
D. I, II, III, IV, V
Код вопроса: 2.1.119 Переводные векселя, подлежащие оплате в определенный срок от предъявления, должны быть предъявлены к акцепту в течение:
A. Одного года со дня их выдачи
B. Трех лет с момента, когда лицо узнало или должно было узнать о нарушении его прав
C. Трех месяцев со дня их выдачи
D. 10 банковских дней
Код вопроса: 2.1.120 Вексель может быть выдан на срок: I. По предъявлении
II. Во столько-то времени от предъявления
III. Во столько-то времени от составления IV. На определенный день
V. До наступления какого-либо события
VI. Могут устанавливаться последовательные сроки платежа Ответы:
A. I, II, III, IV
B. I, II, III, IV, V, VI
C. I, II, III, V, VI
D. II, III, IV, V
Код вопроса: 2.1.121 В соответствии с письмом ЦБ России «О банковских операциях с векселями» банки совершают следующие виды операций:
I. Учет векселей
II. Выдачу ссуд до востребования по специальному ссудному счету под обеспечение векселей III. Принятие векселей на инкассо для получения платежей и для оплаты векселей в срок Ответы:
A. Только I B. Только II
C. Только I и II
D. Все перечисленное
Код вопроса: 2.1.122 Укажите правильную последовательность действий по инкассированию векселей банками
I. Векселедержатель представляет вексель в банк
II. Банк принимает на себя ответственность по предъявлении в указанный векселедержателем срок векселя плательщику для получения платежа
III. При поступлении платежа вексель возвращается должнику
IV. При поступлении платежа вексель возвращается векселедателю
V. При непоступлении платежа вексель возвращается кредитору, но с протестом в неплатеже Ответы:
A. I, II, III, V
B. II, IV, V
C. I, II, IV
D. II, III, IV, V
Код вопроса: 2.1.123 Укажите признаки домициляции векселей банком:
I. Банк выступает плательщиком по векселю
II. Банк выступает получателем платежа по векселю
III. Внешним признаком домицилированного векселя является слова «уплата» или «платеж в.... банке», помещенные под подписью плательщика
IV. Внешним признаком домицилированного векселя является указание в названии векселя слова «домицилированный»
V. Банк оплачивает домицилированный вексель в случае, если раньше плательщик внес ему вексельную сумму или если клиент имеет у него на своем расчетном (текущем) счете достаточную сумму и уполномочивает банк списать с его счета сумму, необходимую для оплаты векселя
VI. Банк оплачивает домицилированный вексель из собственных денежных средств, которые затем вправе взыскать с плательщика в порядке, предусмотренном статьей 851 Гражданского кодекса Российской Федерации Ответы:
A. I, III, V
B. II, IV, VI
C. I, IV, V
D. II, III, VI
Код вопроса: 2.1.124 Сущность учета векселей состоит в следующем: Ответы:
A. Векселедержатель передает (продает) векселя банку по индоссаменту до наступления срока платежа и получает за это вексельную сумму за вычетом за досрочное получение определенного процента от этой суммы
B. Банк собирает и формирует в письменном виде информацию о выданных и полученных векселях, а также о вексельных кредитах, с указанием наименования векселедателя (векселедержателя), плательщика, вексельной суммы, срока платежа
C. Вексельный учет является подразделом бухгалтерского учета
D. Учет векселей, выданных на сумму, равную или превышающую 600 тыс. руб., является одной из программ, осуществляемых в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма
Код вопроса: 2.1.125 Доходом по операциям с векселем, в основе выдачи которого лежат отношения займа, признается:
I. Вексельная сумма по процентному векселю II. Проценты по векселю
III. Вексельная сумма по беспроцентному векселю IV. Сумма дисконта
A. II, IV
B. I, II, IV
C. I, III
D. Все перечисленное
Код вопроса: 2.1.126 Индоссант может снять с себя ответственность за платеж по векселю путем оговорки: Ответы:
A. Не приказу
B. Оборот без издержек
C. Платите приказу
D. Без оборота на меня
Код вопроса: 2.1.127 Закладная удостоверяет следующие права ее владельца
I. Право на получение исполнения по денежному обязательству, обеспеченному ипотекой, без представления других доказательств существования этого обязательства
II. Право залога на имущество, обремененное ипотекой
III. Право на получение части прибыли в виде дивидендов
IV. Право на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в данной ценной бумаге процентов Ответы:
A. I, II
B. II, III
C. I, IV
D. III, IV
Код вопроса: 2.1.128 Закладная является: Ответы:
A. Ценной бумагой на предъявителя
B. Именной ценной бумагой
C. Ордерной ценной бумагой
D. Не является ценной бумагой
Код вопроса: 2.1.129 Кем выдается первоначальному залогодержателю закладная? Ответы:
A. Залогодателем
B. Органом, осуществляющим государственную регистрацию прав, до государственной регистрации ипотеки
C. Органом, осуществляющим государственную регистрацию прав, после государственной регистрации ипотеки
D. Органом, осуществляющим регистрацию прав по именным ценным бумагам
Код вопроса: 2.1.130 Ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада, внесенного в банк, и право вкладчика на получение по
истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных процентов, называется: Ответы:
A. Сберегательной книжкой
B. Варрантом
C. Коносаментом
D. Депозитным (сберегательным) сертификатом
Код вопроса: 2.1.131 Составлением и выдачей депозитного сертификата подтверждается заключение договора: Ответы:
A. Хранения
B. Банковского вклада
C. Депозитарного
D. Доверительного управления
Акция - эмиссионная ценная бумага, закрепляющая права ее владельца на получение части прибыли акционерного общества в виде дивидендов, на участие в управлении акционерным обществом и на часть имущества, остающегося после его ликвидации.
Доля участия - имущественное право участника общества с ограниченной ответственностью, наделяющее его владельца комплексом прав имущественного и неимущественного характера в отношении общества.
Облигация - эмиссионная ценная бумага, закрепляющая право держателя на получение от эмитента в предусмотренный облигацией срок номинальной стоимости и зафиксированного в ней процента от этой стоимости или иного имущественного эквивалента.
Уставный капитал общества - условная величина, равная общей стоимости (денежной оценке стоимости) вкладов участников, вносимых в качестве оплаты приобретаемого права участия в обществе, необходимая для определения объема требований участника (акционера) к обществу.
Обыкновенная акция - акция, предоставляющая владельцу одинаковый объем прав: право на получение части прибыли акционерного общества в виде дивидендов, право на участие в управлении акционерным обществом и право на получение части имущества, остающегося после его ликвидации.
Привилегированная акция - акция, как правило, не предоставляющая право голоса на общем собрании акционеров, размер дивиденда и (или) ликвидационная стоимость по которой должны быть определены в уставе общества.
Объявленные акции - акции, выпуск и размещение которых планируется обществом в будущем дополнительно к уже размещенным акциям.
Размещенные акции - акции, приобретенные акционерами.
Бездокументарная ценная бумага - ценная бумага, права на которую фиксируются путем внесения данных об их владельце, количестве, номинальной стоимости и категории принадлежащих ему ценных бумаг в специальные списки (реестры).
Дробная акция - часть акции, образуемая в предусмотренных законом случаях и предоставляющая их обладателю права в объеме, соответствующем части целой акции, которую она составляет.
Номинальная стоимость доли участника - условная величина в денежном выражении, определяемая стоимостью вклада участника, внесенного в уставный капитал общества с ограниченной ответственностью.
Преимущественное право покупки доли - принадлежащее участнику общества с ограниченной ответственностью право покупки доли (части доли) участника общества по цене предложения третьему лицу.
Эмиссия - последовательность действий эмитента, направленных на аккумулирование эмитентом денежных средств путем размещения ценных бумаг.
Эмиссионная ценная бумага - ценная бумага, в том числе бездокументарная, которая характеризуется одновременно следующими признаками: закрепляет совокупность имущественных и неимущественных прав, подлежащих удостоверению, уступке и безусловному осуществлению с соблюдением установленных законодательством формы и порядка; размещается выпусками; имеет равные объем и сроки осуществления прав внутри одного выпуска.
Эмитенты эмиссионных корпоративных ценных бумаг - юридические лица, несущие от своего имени обязательства перед владельцами ценных бумаг по осуществлению прав, закрепленных ими.
Выберите верные суждения о ценных бумагах и запишите цифры, под которыми они указаны.
1) Различают ценные бумаги именные и на предъявителя.
2) Вексель представляет собой свидетельство о денежном вкладе в банке с обязательством банка о возврате этого вклада и процентов по нему через установленный срок.
3) B соответствии с ГК РФ ценной бумагой называют любой документ, выпускаемый государством.
4) Ценная бумага, удостоверяющая владение долей в капитале предприятия и дающая права на получение части прибыли предприятия, называется акцией.
5) Облигация даёт владельцу право требовать её погашения в установленные сроки.
Пояснение.
В российском гражданском праве ценные бумаги классифицируются по способу легитимации владельца ценной бумаги (управомоченного лица) на предъявительские (ценные бумаги на предъявителя), именные, ордерные (ордерские). Согласно российскому законодательству к ценным бумагам относятся:
Акция (лат. actio - распоряжение) - ценная бумага, свидетельствующая о праве на долю собственности в капитале компании и получении дохода (дивиденда). Обыкновенные акции. Привилегированные акции могут вносить ограничения на участие в управлении, а также могут давать дополнительные права в управлении (не обязательно), но приносят постоянные (часто - фиксированные в виде определенной доли от бухгалтерской чистой прибыли или в абсолютном денежном выражении) дивиденды.
Вексель (от нем. Wechsel) - строго установленная форма, удостоверяющая ничем не обусловленное обязательство векселедателя (простой вексель), либо предложение иному указанному в векселе плательщику (переводный вексель) уплатить по наступлении предусмотренного векселем срока определенную денежную сумму.
Облигация (лат. obligatio - обязательство; англ. bond - долгосрочная, note - краткосрочная) - эмиссионная долговая ценная бумага, закрепляющая право её владельца на получение от эмитента облигации в предусмотренный в ней срок её номинальной стоимости или иного имущественного эквивалента. Облигация может также предусматривать право её владельца на получение фиксированного в ней процента от номинальной стоимости облигации либо иные имущественные права. Доходом по облигации являются процент и/или дисконт.
Чек (фр. chèque, англ. cheque) - это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю. Чекодателем является лицо, имеющее денежные средства в банке, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков, чекодержателем - лицо, в пользу которого выдан чек, плательщиком - банк, в котором находятся денежные средства чекодателя.
1) Различают ценные бумаги именные и на предъявителя - да, верно.
2) Вексель представляет собой свидетельство о денежном вкладе в банке с обязательством банка о возврате этого вклада и процентов по нему через установленный срок - нет, неверно.
3) B соответствии с ГК РФ ценной бумагой называют любой документ, выпускаемый государством - нет, неверно.
4) Ценная бумага, удостоверяющая владение долей в капитале предприятия и дающая права на получение части прибыли предприятия, называется акцией - да, верно.
5) Облигация даёт владельцу право требовать её погашения в установленные сроки - да, верно.
Продолжаем разбирать вопросы и ответы на базовый экзамен ФСРФ. Мы приближаемся к окончанию темы 1.3 и подходим к первым 10 процентам от всех вопросов. Небольшой рубеж, так сказать. Не забудьте про наш . Вам понравится, поможет в подготовке..
В этот раз, пояснения буду писать не курсивом. Скажите, лучше читается или хуже? Раньше, если вставлял цитату из закона, то писал её курсивом, чтобы как-то отделить, но мне кажется так сложнее читается. Как думаете?
Код вопроса: 1.1.158
Эмиссионной ценной бумагой, закрепляющей право ее владельца на покупку в предусмотренный в ней срок и/или при наступлении указанных в ней обстоятельств определенного количества акций эмитента по цене, определенной в данной ценной бумаге, является:
Ответы:
A. Опцион эмитента
B. Опционный контракт
C. Фьючерсный контракт
D. Форвардный контракт
Код вопроса: 1.2.163
Укажите верные утверждения в отношении облигации.
I. Облигация является эмиссионной ценной бумагой;
II. Облигация является неэмиссионной ценной бумагой:
III. Облигация закрепляет право ее владельца на получение от эмитента в предусмотренный в ней срок ее номинальной стоимости или иного имущественного эквивалента;
IV. Облигация закрепляет права ее владельца на получение части прибыли акционерного общества в виде дивидендов, на участие в управлении акционерным обществом;
V. Облигация может предусматривать право ее владельца на получение фиксированного в ней процента от номинальной стоимости облигации либо иные имущественные права:
VI. Доходом по облигации является процент и/или дисконт;
VII. Доходом по облигации являются дивиденды.
Ответы:
A. I, III, V, VI
B. II, IV, VII
C. I, IV, VII
D. I. IV
Код вопроса: 1.1.167
Укажите верные утверждения в отношении формы корпоративной облигации:
I. Документарная ценная бумага на предъявителя;
II. Ордерная документарная ценная бумага;
III. Именная документарная ценная бумага;
IV. Именная бездокументарная ценная бумага.Ответы:
A. II
B. III
C. I и IV
D. I, III и IV
Код вопроса: 1.1.168
Укажите верное утверждение в отношении облигации с плавающей процентной ставкой.
Ответы:
A. Рыночная цена облигации с плавающей процентной ставкой менее изменчива, чем рыночная цена облигации с фиксированной процентной ставкой
B. Рыночная цена облигации с плавающей процентной ставкой более изменчива, чем рыночная цена облигации с фиксированной процентной ставкой
C. Плавающая процентная ставка по облигации непрерывно корректируется в зависимости от уровня инфляции
D. Рыночные цены облигации с плавающей процентной ставкой и облигации с фиксированной процентной ставкой изменяются идентично
Когда-то давно в 1997 году было учебное пособие под названием "Базовый курс по рынку ценных бумаг". Вопросы, частично составлялись оттуда и кочуют уже много лет. В общем, читаем :
"Некоторые из облигаций могут иметь купон с плавающей процентной ставкой. Для того, чтобы выпустить облигации с плавающим купоном, необходимо соответствовать тем же самым критерия "качества", а сама плавающая ставка будет обновляться как величина или процент над базовой. Таким образом, рыночная цена облигации будет менее изменчивой, так как процентная ставка будет корректироваться, например, каждые шесть месяцев для того, чтобы отразить рыночные условия на настоящий момент."
Код вопроса: 1.1.169
Укажите верные утверждения в отношении рыночных цен облигаций с фиксированной и плавающей процентной ставкой.
I. Рыночная цена облигации с фиксированной купонной ставкой не меняется, поскольку купон является постоянной величиной в течение всего срока обращения облигации;
II. Рыночная цена облигации с фиксированной купонной ставкой меняется в зависимости от рыночных процентных ставок;
III. Рыночная цена облигации с плавающей купонной ставкой не меняется, поскольку купон корректируется в зависимости от рыночных процентных ставок;
IV. Рыночная цена облигации с плавающей купонной ставкой менее изменчива по сравнению с рыночной ценой облигации с фиксированной купонной ставкой.
Ответы:
A. I и III
B. II и III
C. I и IV
D. II и IV
Смотрим ответ на предыдущий вопрос.
Код вопроса: 1.1.170
Ответы:
A. Простой вексель
B. Переводной вексель
C. Тратта
D. Ректа-вексель
Хотите верьте, хотите нет, но вопрос по Федеральному закону, который утратил силу ещё 10 лет назад . Был такой ФЗ "О банковских опеpациях с векселями", согласно которому:
"Простой вексель представляет собой письменный документ, содержащий простое и ничем не обусловленное обязательство векселедателя (должника) уплатить определенную сумму денег в определенный срок и в определенном месте векселедержателю или его приказу."
Новые вопросы называется...
Код вопроса: 1.1.171
Как называется гарантия платежа по векселю за любое обязанное по нему лицо?
Ответы:
A. Акцепт
B. Аллонж
C. Индоссамент
D. Аваль
"Индоссамент должен быть простым и ничем не обусловленным. Всякое ограничивающее его условие считается ненаписанным. Частичный индоссамент недействителен. Зачеркнутые индоссаменты считаются ненаписанными. "
Код вопроса: 1.2.176
В соответствии с Федеральным законом «О переводном и простом векселе» по переводному и простому векселю вправе обязываться:
I. Граждане Российской Федерации;
II. Юридические лица Российской Федерации;
III. Российская Федерация, субъекты Российской Федерации, городские, сельские поселения и другие муниципальные образования только в случаях, специально предусмотренных федеральным законом;
IV. Иностранные граждане;
V. Иностранные правительства и международные организации.
Ответы:
A. I, II, III
B. II, III, IV, V
C. II
D. I, II, III, IV, V
"По переводному и простому векселю вправе обязываться граждане Российской Федерации и юридические лица Российской Федерации.
Российская Федерация, субъекты Российской Федерации, городские, сельские поселения и другие муниципальные образования имеют право обязываться по переводному и простому векселю только в случаях, специально предусмотренных федеральным законом. "
Код вопроса: 1.2.177
Вексель может быть выдан на срок:
I. По предъявлении;
II. Во столько-то времени от предъявления;
III. Во столько-то времени от составления;
IV. На определенный день;
V. До наступления какого-либо события;
VI. Могут устанавливаться последовательные сроки платежа.Ответы:
A. I, II, III, IV
B. I, II, III, IV, V, VI
C. I, II, III, V, VI
D. II, III, IV, V
В данном случае речь идёт о переводном векселе, для которого, согласно статье 33 Главы V "О сроке платежа" Постановления ЦИК СССР и СНК СССР от 07.08.1937 N 104/1341 "О введении в действие Положения о переводном и простом векселе":
Ответы:
A. Только I
B. Только II
C. Только I и II
D. Все перечисленное
Первоисточника найти не удалось, но есть такая Ассоциация участников вексельного рынка в 1998 году выпустила стандарт передачи векселей, согласно которому:
"Вексель сохраняет силу в следующих случаях:
а) если сохранены все обязательные и дополнительные реквизиты векселя, за исключением вневексельных. Несохранение элементов защиты от подделки не влияет на силу векселя;
б) при наличии подклеенных оторванных кусков, если оторванные части безусловно принадлежат данному векселю;
в) при наличии заклеенных надрывов;
г) при наличии пятен, в случае, если они не препятствуют определению вексельных реквизитов, надписей и штампов, не влияющих на содержание вексельного текста;
д) при отсутствии частей, не влияющих на содержание вексельных реквизитов."
Код вопроса: 1.1.179
Доходом по операциям с векселем, в основе выдачи которого лежат отношения займа, признается:
I. Вексельная сумма по процентному векселю;
II. Проценты по векселю;
III. Вексельная сумма по беспроцентному векселю;
IV. Сумма дисконта.Ответы:
A. II, IV
B. I, II, IV
C. I, III
D. Все перечисленное
